Ngày nay, việc mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên được xem là giải pháp tuyệt vời giúp doanh nghiệp giữ chân nhân tài.
Mặc dù bảo hiểm nhân thọ đã trở nên phổ biến, tuy nhiên một số doanh nghiệp vẫn còn ngần ngại khi mua cho nhân viên. Vậy lợi ích khi công ty mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên là gì? Quy định thuế khi mua bảo hiểm cho nhân viên ra sao? Hãy cùng Daiichi tìm hiểu ngay bài viết sau đây nhé.
Lợi ích khi mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên
Khác với loại hình bảo hiểm nhân thọ cá nhân, bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên là sản phẩm được doanh nghiệp mua cho nhân viên của mình. Mục đích là để bảo vệ nhân viên trước những rủi ro về tử vong, thương tật trong trường hợp không may xảy ra sự kiện bảo hiểm.
Hơn nữa việc tham gia bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cũng đem lại rất nhiều lợi ích, cụ thể:
Đối với nhân viên
Một số lợi ích từ việc công ty mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên như:
- Đảm bảo tài chính cho nhân viên trước những rủi ro trong cuộc sống: Việc công ty mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên sẽ giúp họ có kế hoạch bảo vệ trước những biến cố bất ngờ trong cuộc sống. Trong trường hợp không may gặp phải rủi ro, nhân viên sẽ được chi trả quyền lợi bảo hiểm theo đúng quy định được nêu rõ trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ. Nhờ đó, nhân viên sẽ được bảo đảm quyền lợi về tài chính, giúp gia đình của mình mau chóng ổn định cuộc sống trong giai đoạn khó khăn.
- Tạo sự gắn kết giữa nhân viên với doanh nghiệp: Khi doanh nghiệp mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên sẽ giúp họ yên tâm hơn trong cuộc sống, nhờ đó quá trình công tác sẽ tốt hơn, giúp nhân viên không còn lo lắng về các vấn đề khác mà chuyên tâm hơn để phát triển công việc, phần nào tăng sự gắn kết với doanh nghiệp.
- Giúp nhân viên tự chủ tài chính khi về hưu: Điều đặc biệt, khi được công ty mua bảo hiểm nhân thọ, nhân viên sẽ có thêm khoản bảo hiểm hưu trí khi về già. Đây là khoản tài chính giúp nhân viên tự chủ về tài chính khi dưỡng già, an nhàn thực hiện các kế hoạch cho tương lai như đi du lịch, xây nhà cửa,…
- Được miễn thuế thu nhập cá nhân: Nhân viên sẽ được miễn thuế thu nhập cá nhân với hạn mức cho phép theo pháp luật quy định. Số tiền khấu trừ bao gồm số tiền doanh nghiệp đóng và số tiền cá nhân người lao động tự đóng.
- Hỗ trợ đầu tư cho quỹ hưu trí tự nguyện: Đối với quỹ hưu trí tự nguyện, tiền lãi và tiền bồi thường sẽ được miễn thuế thu nhập cá nhân định kỳ.
Đối với doanh nghiệp
Ngoài đem lại lợi ích cho nhân viên, doanh nghiệp khi mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cũng nhận được những lợi ích nhất định, cụ thể:
- Tạo lợi thế cạnh tranh cho doanh nghiệp: Việc mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên sẽ giúp doanh nghiệp nâng tầm thương hiệu của mình, đồng thời đem đến vị thế cạnh tranh cao hơn so với những công ty khác. Đây cũng là yếu tố được nhiều đối tác và khách hàng quan tâm, điều này phần nào thừa nhận tiềm lực tài chính vững mạnh của doanh nghiệp.
- Thu hút và giữ chân nhân tài: Thông qua việc mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên, doanh nghiệp có thể thu hút và giữ chân nhân tài của công ty. Việc đầu tư vào con người sẽ thể hiện được sự quan tâm của doanh nghiệp đến nhân viên, thúc đẩy nhân viên cống hiến hết mình cho sự phát triển của doanh nghiệp, đảm bảo được sự gắn kết lâu dài.
- Giảm thuế thu nhập doanh nghiệp: Theo quy định hiện hành của Bộ Tài chính, chi phí mua bảo hiểm cho nhân viên sẽ được khấu trừ hợp lệ vào chi phí thuế thu nhập của doanh nghiệp với hạn mức tối đa. Nhờ đó mà thuế thu nhập doanh nghiệp sẽ được giảm. Đây được xem là phần thưởng khuyến khích các doanh nghiệp quan tâm và chăm sóc đến phúc lợi nhân viên.
- Tiết kiệm chi phí tuyển dụng: Mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cũng là cách giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí trong quá trình tuyển dụng nhiều lần. Đây cũng là cách giúp doanh nghiệp xây dựng một đội ngũ nhân viên lành nghề, ổn định.
- Giảm tỷ lệ nhảy việc: Để giảm thiểu tỷ lệ nhảy việc nhiều doanh nghiệp đã đưa ra chế độ đãi ngộ tốt cho nhân viên của mình. Một trong số đó là mua gói bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên.
Quy định về thuế khi mua bảo hiểm cho nhân viên
Bên cạnh các lợi ích cho doanh nghiệp và nhân viên, bạn cũng cần lưu ý đến một số quy định về thuế khi mua bảo hiểm nhân thọ, cụ thể:
Thuế thu nhập doanh nghiệp
Việc doanh nghiệp chi một khoản tiền mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên sẽ không được tính vào chi phí hợp lý theo thông tư số 96/2015/TT-BTC.
Cụ thể, các chi phí liên quan đến tiền thưởng, tiền lương, chi phí mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên không ghi rõ cụ thể các điều khoản, quyền lợi trong hồ sơ quan trọng như hợp đồng lao động, thỏa ước lao động tập thể, quy chế tài chính của công ty, tổng công ty, quy chế thưởng được quyết định bởi chủ tịch hội quản trị, tổng giám đốc, giám đốc dựa trên quy chế tài chính của công ty, tổng công ty.
Do đó, doanh nghiệp muốn được giảm chi phí thuế cần đảm bảo đầy đủ các thủ tục, giấy tờ theo yêu cầu, cụ thể:
- Cung cấp đầy đủ hóa đơn tài chính, chứng từ hợp pháp.
- Chi phí đóng bảo hiểm nhân thọ cho người tham gia không được vượt quá 3 triệu đồng/người/tháng.
- Khi mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên cần nhắc đến các điều khoản, mức lãi suất, quy chế tài chính, quy chế thưởng của công ty,…
- Ngoài bảo hiểm nhân thọ công ty phải đóng thêm các gói bảo hiểm bắt buộc cho nhân viên bao gồm bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm thất nghiệp theo đúng quy định của pháp luật hiện hành.
Thuế thu nhập cá nhân
Trong trường hợp nhân viên được công ty mua gói bảo hiểm nhân thọ có chia lãi sẽ bị tính thuế thu nhập cá nhân. Đối với những gói bảo hiểm sức khỏe, bảo hiểm tử kỳ người tham gia sẽ không bị tính thuế thu nhập cá nhân. Do đó, chủ doanh nghiệp cần tham khảo thông tin từ công ty bảo hiểm để đảm bảo quyền lợi cho nhân viên và doanh nghiệp mình.
Ngoài ra, thông tư của Bộ Tài chính số 92/2015/TT-BTC ban hành ngày 15/6/2019 có quy định cụ thể về trách nhiệm của doanh nghiệp mua bảo hiểm nhân thọ và công ty bảo hiểm như sau:
- Khi mua bảo hiểm có tích lũy cho nhân viên công ty bảo hiểm thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam, công ty bảo hiểm sẽ chịu trách nhiệm chi trả 10% thuế thu nhập cá nhân cho người lao động tham gia bảo hiểm nhân thọ dựa trên khoản tích lũy tương ứng khi đến thời hạn đáo hạn hợp đồng.
- Trường hợp tham gia bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên có tích lũy khoản phí bảo hiểm của đơn vị bảo hiểm không được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam, công ty mua bảo hiểm cho người lao động phải chịu trách nhiệm khấu trừ 10% thuế thu nhập cá nhân tương ứng với khoản tiền bảo hiểm đã mua.
Vậy nên, tùy theo từng trường hợp cụ thể để xác định nghĩa vụ đóng thuế sẽ do công ty hay doanh nghiệp bảo hiểm thực hiện.
Ngoài ra, chi phí mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên trong doanh nghiệp không được đóng quá 3 triệu đồng/người/tháng. Đây là mức chi phí hợp lý khi công ty đã đóng đầy đủ các khoản phí bảo hiểm bắt buộc cho người tham gia theo quy định.
Quyền lợi của nhân viên nếu công ty phá sản
Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ doanh nghiệp mua cho nhân viên có quy định cụ thể về việc nếu doanh nghiệp không may bị phá sản, thì người lao động/người được bảo hiểm sẽ hoàn toàn chủ động chuyển đổi hợp đồng cũ sang hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cá nhân bình thường, nhằm đảm bảo quyền lợi bảo hiểm và mức phí đóng trước đó.
Đối với trường hợp này người lao động sẽ phải tự chi trả phí bảo hiểm nhân thọ còn chưa thanh toán (nếu có) để có thể tiếp tục hợp đồng bảo hiểm.
Một số lưu ý khi mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên
Nhằm đảm bảo lợi ích cho doanh nghiệp và nhân viên của mình, khi tham gia bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên bạn cần lưu ý đến một số vấn đề sau đây:
- Doanh nghiệp cần cân nhắc về thời gian đóng phí bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên của mình trước khi đưa ra quyết định mua. Tùy vào khả năng tài chính của doanh nghiệp và trường hợp cụ thể để chọn gói bảo hiểm nhân thọ có thời gian phù hợp. Một số doanh nghiệp chọn thời gian đóng bảo hiểm nhân thọ cho người tham gia trong vòng 5, 10, 15, 20 năm,… hoặc đến khi nhân viên của doanh nghiệp về hưu.
- Thông tư 96/2015/TT-BTC có quy định cụ thể về chi phí mua bảo hiểm nhân thọ được tính là hợp lý. Vậy nên, doanh nghiệp chỉ cần ghi rõ đối tượng hưởng, điều kiện và mức hưởng trong hồ sơ thỏa ước lao động, quy chế thưởng, hợp đồng lao động, quy chế tài chính của công ty, tổng công ty.
Hiện nay, có rất nhiều sản phẩm bảo hiểm nhân thọ dành cho doanh nghiệp và người lao động. Tùy vào mục đích mà doanh nghiệp nên chọn mua gói bảo hiểm nào để phù hợp với nhân viên của mình, cụ thể:
- Quyền lợi tài chính hay quyền lợi hưu trí sau nhiều năm đóng bảo hiểm.
- Hỗ trợ phòng ngừa những rủi ro về mặt tài chính nếu không may gặp phải biến cố trong cuộc sống như tai nạn, chấn thương, thương tật, nằm viện, quyền lợi chăm sóc y tế,…
Dựa vào những yếu tố trên, doanh nghiệp sẽ dễ dàng hơn trong việc nhờ nhân viên công ty bảo hiểm tư vấn về gói sản phẩm phù hợp, đảm bảo được lợi ích cho doanh nghiệp, và quyền lợi cho người lao động trong quá trình tham gia.
Faqs – Các câu hỏi thường gặp
Một số câu hỏi thường gặp liên quan đến việc công ty mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên mà Daiichi Life muốn giải đáp đến bạn đọc, cụ thể:
Có cần mua thêm bảo hiểm y tế và sức khỏe?
Các loại hình như bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp và bảo hiểm xã hội là những loại bảo hiểm bắt buộc doanh nghiệp phải mua cho người lao động theo hạn mức quy định của pháp luật. Đây được cho là chế độ phúc lợi cơ bản mà người lao động được quyền hưởng khi làm việc, cống hiến cho các doanh nghiệp.
Thông qua đây có thể thấy việc công ty mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên không liên quan gì đến 3 loại hình bảo hiểm bắt buộc theo quy định của pháp luật. Do đó, bên cạnh mua bảo hiểm nhân thọ doanh nghiệp phải mua thêm bảo hiểm y tế, bảo hiểm sức khỏe và bảo hiểm xã hội cho nhân viên của mình. Bảo hiểm nhân thọ chỉ giúp nâng cao chế độ đãi ngộ cho nhân viên, tăng sự gắn kết giữa người lao động với doanh nghiệp, góp phần hỗ trợ doanh nghiệp trong giai đoạn phát triển lâu dài bền vững cho tương lai.
Công ty nào cung cấp gói bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên uy tín nhất?
Hiện nay, có rất nhiều công ty bảo hiểm nhân thọ cung cấp các gói bảo hiểm phù hợp cho người lao động. Mặc dù có khá nhiều đơn vị cung cấp bảo hiểm nhân thọ, tuy nhiên việc chọn một công ty bảo hiểm uy tín, sản phẩm chất lượng để đảm bảo an toàn cho người tham gia trong quá trình sử dụng không phải là điều dễ dàng.
Do đó, Baohiemdai-ichi.com.vn sẽ đưa ra một số tiêu chí sau đây giúp bạn dễ dàng hơn khi lựa chọn đơn vị bảo hiểm cho doanh nghiệp mình, cụ thể:
- Là một thương hiệu bảo hiểm nhân thọ uy tín, chuyên nghiệp,… công ty đó phải sở hữu một đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, có trình độ hiểu biết sâu rộng, luôn nhiệt tình tư vấn cho khách hàng các gói bảo hiểm phù hợp với nhu cầu và mục đích của doanh nghiệp.
- Đơn vị phải hiểu và nắm bắt được nhu cầu của doanh nghiệp để dễ dàng hơn trong việc tìm kiếm cho mình những gói bảo hiểm chất lượng, phù hợp với mục đích cụ thể của doanh nghiệp. Từ đó đảm bảo được quyền lợi cho người lao động, đồng thời thúc đẩy doanh nghiệp phát triển bền vững nhất.
- Đơn vị uy tín phải có quy trình xử lý khiếu nại, bồi thường nhanh chóng, đảm bảo được sự công bằng, minh bạch, giúp khách hàng hài lòng về các xử lý vấn đề của công ty bảo hiểm.
Hiện tại, Công ty bảo hiểm Daiichi Việt Nam là một trong số những đơn vị cung cấp các gói bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên có lịch sử hình thành và phát triển gần 15 năm. Trải qua rất nhiều khó khăn và thử thách, Daiichi luôn thấu hiểu nhu cầu của khách hàng để thỏa mãn khách hàng một cách tốt nhất. Rất nhiều khách hàng doanh nghiệp đã tin tưởng và lựa chọn Daiichi làm đơn vị đồng hành bởi những lý do sau đây:
- Thương hiệu bảo hiểm nhân thọ hàng đầu thế giới với lịch sử hình thành hơn 100 năm. Tại Việt Nam Daiichi là doanh nghiệp thuộc khối nước ngoài đứng đầu về mức độ uy tín (theo Vietnam Report), với mạng lưới kinh doanh bảo hiểm với hơn 290 văn phòng đại diện trải dài từ Bắc đến Nam.
- Được nhận nhiều giải thưởng, thành tựu lớn như: Huân chương lao động hạng 3 do Chủ tịch nước trao tặng, giải thưởng Rồng Vàng, giải thưởng doanh nghiệp xuất sắc vì trách nhiệm xã hội,…
- Các sản phẩm do Daiichi cung cấp đáp ứng mọi lứa tuổi của khách hàng. Daiichi đã và đang không ngừng thay đổi, nâng cấp sản phẩm để đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng trong quá trình tham gia.
- Chuyên viên tư vấn đều là những người tận tình, chu đáo, am hiểu thị trường và nhu cầu của khách hàng. Nhờ đó khách hàng dễ dàng hơn trong việc lựa chọn gói bảo hiểm nhân thọ phù hợp với nhân viên của mình.
- Hỗ trợ giải quyết quyền lợi bảo hiểm nhanh chóng, minh bạch, rõ ràng chỉ trong một thời gian ngắn.
Tóm lại, nếu bạn đang cần tìm một công ty bảo hiểm nhân thọ cùng đồng hành với doanh nghiệp mình thì Daiichi chính là sự lựa chọn hàng đầu mà bạn không nên bỏ qua. Với sự uy tín, chuyên nghiệp, Daiichi Life chắc chắn sẽ không làm bạn thất vọng.
Tạm kết
Thông qua bài viết trên, Baohiemdai-ichi.com.vn tin rằng bạn đã thấy được những lợi ích từ việc công ty mua bảo hiểm nhân thọ cho nhân viên của mình.
Mong rằng những thông tin Daiichi cung cấp sẽ phần nào giúp bạn hiểu rõ hơn về loại hình bảo hiểm nhân thọ trong doanh nghiệp hiện nay. Nếu có thắc mắc cần được giải đáp hãy liên hệ ngay với Baohiemdai-ichi.com.vn theo số Hotline 0932.317.357 để được tư vấn, hỗ trợ nhanh chóng.
